應收賬款在會計科目中屬于資產類的科目，是企業因銷售商品、提供勞務等經營活動，向購貨單位或接受勞務單位收取的款項，主要包括企業銷售商品或提供勞務等應向有關債務人收取的價款及代購貨單位墊付的包裝費、運雜費等。在現實中，很多債務人因資金問題，或者是習慣性拖欠和拒付欠款，那，從事催收崗位的人怎樣才能把欠款順利追回呢？下面，立華星財稅網與大家分享一些應收賬款催收的技巧和原則，希望能幫到大家。

　　一、應收賬款催收的技巧

　　1.催收貨款要及時。英國專家波特。愛得華研究證明：有問題的欠款兩個月內，收回的可能性幾乎是100%，在100天之內收回的可能性接近80%，在180天內收回的可能性是50%，超過十二個月，收回的可能性是20%.另外，根據國外專業收款公司的調查研究表明，貨款拖欠時間與平均收回款的成功率成反比，貨款拖欠半年內應該是最佳的收回時機，如果貨款拖欠一年以上，收回的成功率只有的26.6%，超過兩年時間的，貨款回收的可能性只剩下13.6%。因此催收貨款一定要按約定及時催收，絕不能從今天拖到明天，從明天拖到后天。

　　2.要勤上門催收。對所有應收賬款都要勤催，勤上門。對于一些銷售人員自己都不掛在心上，或一打發就了事的應收賬款，客戶也不會十分重視，從而造成催收的難度加大。

　　3.要適度運用“死纏爛打”的策略。對于一些總是不好要錢的客戶，要有一種不達目的不罷休的精神。不要讓客戶覺得你很好對付，不給錢你也沒有辦法。死纏爛打，有時候是一種很好的方法，當然要盡量不要傷了和氣。

　　4.要適當變通。可能有時候客戶欠款并非有意而為之，而是迫不得已，如：自身應收賬款管理出現問題，他的下游客戶欠款太多造成他的資金鏈出現問題;或他的經營出現困難。這個時候，你如果出手幫他一把，如：幫他催收下游客戶欠款，為他出謀劃策提高經營業績，這些都是很好的方法。

　　二、應收賬款催收的原則

　　1、系統跟進。催收或者說索要應收賬款，最大的一個原則，要定時、系統地跟進這個案件。比如，對方承諾周五會把款項匯過來，周四的時候就需要打電話去提醒，要將對方周五忘記回款的理由抹殺掉。案件要有系統性地跟進，包括電話時間的長短、每個電話之間間隔的時間，都有技巧性；催收過程中有禮貌地防備對方是完全必要的。只要保證案件的跟進度，即使催收工作做得完全沒有技巧，回收率也能夠提交一倍。

　　2、要聆聽。催收工作會有一個誤區，覺得要達到回款的目的跟對方接觸一定要很兇，但是我們越著急想把這個結果強加到對方身上，效果可能反而越不好。所以我們需要聆聽，要知道對方不付款的理由，知道對方的難題；在聆聽的過程中，對方所用的一些借口和理由，有可能成為后續跟對方談判的籌碼。

　　3、換位思考。每一個人的成長、教育、所處的位置以及所思考的東西都是不一樣的。可能你說的一句話，你覺得已經很準確的表達了自己的意思，但是聽的人可能覺得不一樣；可能你覺得你已經說的很好，把對方說服了，但是站在對方的立場、崗位、職位，他根本覺得一點都不接受。所以要換位思考，這句話說完以后對方會怎么想，有什么反應；甚至要想如果我是他，一個什么樣的人來跟我說這件事，我會有所觸動或者有所警惕或者積極配合。

　　4、取得承諾。意味著，催收的每一個動作、每一步跟進，甚至每一個電話，要讓對方承諾一件事情。比如，對方答應會告訴老板、會跟你對賬、會考慮你提出的方案，這些都屬于承諾的概念。不斷讓對方承諾、兌現承諾，溝通的橋梁才能夠搭建起來，跟進的周期才能出來。